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ふるさと納税って、年末が近づくと焦りますよね。私も過去に2回、別々の失敗をしました（失敗談はこちら）。その反省から、今年は「上限額の半分」から買い始めることにしています。今日は、そのやり方を書きます。
今年は「上限額の半分」を目安に、日用品から買っている
まず、楽天のシミュレーターで、今年の上限額の目安を出しました。金額は、だいたい去年と同じくらいです。
そして今は、その目安の半分くらいを目標に、買い進めている最中です。買っているのは、トイレットペーパーとペットシート。ペットシートは、犬を飼い始めてから毎年使うものなので、「どうせ買うもの」としてふるさと納税に置き換えています（日用品派の選び方はこちら）。
（トイレットペーパーとペットシートのリンクは、どちらも私が実際に楽天ふるさと納税で頼んだ返礼品です。ただ、在庫や内容は変わることがあるので、申し込み前に必ずページで確認してください。）
なんで「半分」なのか：上限額は、ボーナスが出るまで確定しない
理由はシンプルで、我が家は、冬のボーナスが出るまで、1年の収入が確定しないからです。
ふるさと納税の上限額は、1年の収入や家族構成などで変わります。今シミュレーターで出した金額は、あくまで「今の時点の目安」。ボーナスの金額が確定するまでは、本当の上限額は分かりません。
去年は、その目安を「ぴったりまで使い切ろう」として、実際の収入が想定とズレて、上限額を超えてしまいました。超えた分は控除されず、ただの寄付になってしまったんです。
過去2回の失敗から、決めたこと
我が家の失敗は、こんな感じでした。
- 一昨年：年末で「早く注文せな！」と焦って、お得な返礼品を探して注文していたら、うっかりワンストップ特例の自治体数（5つまで）をオーバー。確定申告をすることに
- 去年：早めに試算して買い進めたけど、実際の収入が想定とズレて、上限額を超えて払い過ぎ
この2回で気づいたのは、「年末に慌てて買う」のも、「早く動いてぴったり狙う」のも、どっちもうまくいかないということでした。
そこで今年は、「早めに動くけど、全部は先に使わない」というルールにしました。それが「半分から」です。
今年のやり方（3ステップ）
- 今（10月ごろ）：シミュレーターの目安の「半分」を目標に、日用品など「どうせ買うもの」で買い進める
- 年末（ボーナスが出たあと）：1年の収入が確定してから、もう一度シミュレーションする
- 残りは、足りない分だけ：確定した上限額に合わせて、残りを買い足す（年内に済ませる）
ちなみに、ワンストップ特例制度は、総務省のページによると、確定申告が不要な給与所得者などで、寄附先が5団体以内の場合に使える制度です。寄付先の自治体の数は、買いながら数えておくと安心です。申請書の提出期限は年明けの早い時期なので、細かい日付は、各自治体や公式の案内で必ず確認してください。
日用品は、「半分作戦」と相性がいいと思っている
「半分から」を日用品でやっているのには、理由があります。
日用品は、必ず使い切るものです。だから、先に買い進めても「もらったけど余った」になりにくいと思っています。それに、年末にバタバタして何を選ぶか悩むより、毎月使うものから先に確保しておく方が、気持ちも楽です。
まとめ：上限額は年末まで分からない。だから「半分から」
- 上限額は、1年の収入が確定するまで、正確には分からない（我が家はボーナス待ち）
- だから、目安の半分くらいから買い始めて、残りは収入が確定してから決める
- 去年の失敗を、「気をつける」ではなく、やり方（半分から）で防ぐ
※ふるさと納税の上限額や控除は、収入・家族構成・他の控除の有無などによって異なります。お申し込みの前に、公式のシミュレーターなどで必ずご確認ください。ワンストップ特例の条件や申請期限などの細かい点は、総務省や各自治体の案内をご確認ください。私は税の専門家ではなく、あくまで我が家の一例です。
